Image

Consigue tu Independencia Financiera para transformar tu vida y jubilarte como te mereces, y cuando tú decidas.

"Soy uno de los autores más vendidos en Amazon España desde 2013"
Image

Seguimiento de cartera con Google Docs (V): Dividendos en SCRIP

Buenas de nuevo,

 

Vamos a terminar el tema de los dividendos con el apartado más complicado: los scrip dividend, dividendo elección o como los quieran llamar.

Pero ¿cómo introducimos las diferentes variantes del scrip? Voy a hacer unas abreviaturas primero:

 

VDE: Venta de derechos a la empresa

VDM: Venta de derechos a mercado

DxT: Canje de derechos por títulos

 

Yo las dos primeras operaciones (VDE y VDM) las pongo en la hoja de dividendos (aunque no siempre lo son realmente) y además dejo anotado el tipo de operación para la declaración de la renta futura.

Y si canjeo derechos por acciones (DxT), lo pongo como una compra a precio 0, con la comisión correspondiente (si existe), que es como la considera el fisco.

Hay diferentes teorías sobre cómo hacer esto, pero ninguna me parece definitiva. Y en realidad, vosotros debeis introducir vuestras propias variaciones en la hoja de cálculo según os convenga.

 

Para poner el ejemplo voy a recurrir al socorrido Banco Santander, que ha sido el maestro del scrip.

 

Vamos a suponer que había comprado 100 acciones en su momento y me asignan 100 derechos, y con ellos hago lo siguiente:

  • Vendo a la empresa 28 derechos a 0,1€/dcho.

  • Vendo a Mercado 20 derechos a 0,1€/dcho (creo que ahora también tiene retención del 19%)

  • Me dan 1 acción x 52 derechos. Mi broker me cobra 1€ de comisión por esto (la mayoría no lo hacen).

 

En la hoja Compras,

1) Añado la compra inicial de SAN (el 28/01/2017)

2) Añado el canje de 52 Derechos por un título y lo pongo en “Comentarios”.

 

Figura 4. Hoja Compras. Añadida compra Santander y canje de 52 derechos por 1 título. Se muestra fórmula de la suma de los gastos.


 

Y en la hoja de dividendos detallamos tanto la Venta de Derechos a Mercado como la Venta de Derechos a la Empresa.

Figura 5. Hoja Dividendos. Añadidas ventas de derechos de Santander a mercado y a la empresa.

 

Con esto ya habríamos cumplido nuestro objetivo. Al vender los derechos es como si hubiésemos tenido un dividendo y al cambiar por acciones reducimos el precio de compra. Este es el tratamiento puramente fiscal.

 

Actualizamos la hoja “Cartera”, añadiendo una línea, ponemos el ticker de “SAN.MC” en la primera columna y para el resto de columnas arrastramos desde la fila superior. Todo se calcula automáticamente, excepto el DPA(*):

 

Figura 6. Hoja Cartera. Se añade la acción de SAN.MC. Se ocultan columnas.

 

Como podemos ver, tenemos 101 acciones (100 compradas más 1 del canje) y hemos cobrado 3,89€ de dividendo (en realidad las VDE y VDM) en total.

 

NOTA (*): A criterio personal, para calcular la RPD o el YOC de mi cartera, no incluyo los scrip. Es decir que en la columna DPA sólo pongo los dividendos reales.

 

Saludos a todos. En el siguiente enlace tenéis la hoja de ejemplo.

 

PD: En el caso en que acudiésemos a una Ampliación de Capital, yo lo pongo como la operación de DxT, pero indicando el precio pagado por acción y añadiendo en comentarios: “AK”.

Comentarios (6)
This comment was minimized by the moderator on the site
Soy ]quiromasajista, y llevo casi 12 años en esa área, pero quiero aprender a invertir mi dinero, siento que he desperdiciado mucho tiempo y no tengo una base solida que me proporcione tranquilidad cuando llegue a mis años dorados
Comentario editado por última vez entre about 3 years ago y Gregorio Hernández Jiménez (Invertirenbolsa.info) David Corbeta
This comment was minimized by the moderator on the site
Hola David,

Pues pregunta todas las dudas que tengas.

Saludos.
Gregorio Hernández Jiménez (Invertirenbolsa.info)
This comment was minimized by the moderator on the site
Hola Socrates, acabo de descubrir tu blog y me gusta tu manera de explicar, muy simple y entendible.
Mi pregunta es: como entras una nueva empresa si no tienes acciones previas, es decir, entras por vía derecho.
Cuando compras esos derechos, lo introduces en la columna "titulos"?
Gracias por tu trabajo
matefinanciero
This comment was minimized by the moderator on the site
De todas formas me lo apunto. Ahora a disfrutar de las vacaciones :)
socrates
This comment was minimized by the moderator on the site
Hola Coust,
Este tema de las divisas lo he incluido recientemente y todavía lo ando cambiando de vez en cuando.
Para las compra / ventas y los dividendos he puesto una columna con "tipo de cambio" y otra con el importe bruto en divisa local. Pero el resumen de la cartera sólo lo tengo en euros, sino me vuelvo loco.
socrates
This comment was minimized by the moderator on the site
Hola Socrates, gracias por compartir tus conocimientos en temas de gestión de la cartera con el google sheets.
Tienes pensado hacer alguna entrada con modificaciones para incluir valores con otras divisas?
Tengo un poco de lio con esto en mi excel y tengo curiosidad para saber como lo haces tu.

Cuando tenga un momento voy migrar de excel al google sheet porqué veo que para los temas de tener las cotizaciones y los ratios bien actualizados es mucho más fácil que usar el excel, que se rompe facilmente con estas cosas.

Gracias y un saludo!
Coust
There are no comments posted here yet
Deja tus comentarios
Posting as Guest
×
Suggested Locations
Image
We use cookies

Usamos cookies en nuestro sitio web. Algunas de ellas son esenciales para el funcionamiento del sitio, mientras que otras nos ayudan a mejorar el sitio web y también la experiencia del usuario (cookies de rastreo). Puedes decidir por ti mismo si quieres permitir el uso de las cookies. Ten en cuenta que si las rechazas, puede que no puedas usar todas las funcionalidades del sitio web.