Inicios

[dalanz]

Buenas tardes,

Como era el tema, primero compensabas plusvalías con minusvalías de ese año ¿no?
Y luego minusvalías con un 25% de los dividendos de ese año ¿no?
Las minusvalías que sobraran se te quedan para los 4 años siguientes.
Si al siguiente año no tienes ganancias por ventas, te compensas 25% de las minusvalías que te queden con el 25% de los dividendos de ese año ¿no?
Si tienes plusvalías y ninguna minusvalía, las compensas con un 25% de las minusvalías acumuladas de los otros años anteriores ¿no?

Saludos y gracias de antemano.

Tienes un hilo similar donde resuelve tus dudas.

https://foro.invertirenbolsa.info/forum/foro-de-inversiones/fiscalidad/431709-compensaci%C3%83%C2%B3n-p%C3%83%C2%A9rdidas-varios-a%C3%83%C2%B1os

[Olimpo]

En un momento de mercado como el actual, si lleváis una con muchas minusvalías, podéis hacer una jugadita fiscal. Imaginad que lleváis 2000 LDA a 1,70 (3400 €)

Dobláis posición a 0,90 € (1.800 €) y pasados 2 meses vendéis las originales a por ejemplo 1 € - 2000 €.

Así habéis generado una minusvalía de 1.400 €. Que podéis usar para compensar dividendos. Esto significa que de los próximos 5.600 € que cobréis de dividendos, no pagaréis el IRPF de 1.400 € de ellos. Os ahorráis 266 € en el IRPF.

Al final del proceso tenéis lo mismo; a menos que al doblar hayáis comprado unas pocas más (por ejemplo, 2500, por aumentar posición). Lo malo es que si en unos años vendéis o sufrís una OPA, os va a tocar pagar más plusvas.

En el año del covid yo lo aproveché y le di un lavadito de cara a los precios de los bancos

Saludos

[Quinto Fabio Máximo]

En un momento de mercado como el actual, si lleváis una con muchas minusvalías, podéis hacer una jugadita fiscal. Imaginad que lleváis 2000 LDA a 1,70 (3400 €)

Dobláis posición a 0,90 € (1.800 €) y pasados 2 meses vendéis las originales a por ejemplo 1 € - 2000 €.

Así habéis generado una minusvalía de 1.400 €. Que podéis usar para compensar dividendos. Esto significa que de los próximos 5.600 € que cobréis de dividendos, no pagaréis el IRPF de 1.400 € de ellos. Os ahorráis 266 € en el IRPF.

Al final del proceso tenéis lo mismo; a menos que al doblar hayáis comprado unas pocas más (por ejemplo, 2500, por aumentar posición). Lo malo es que si en unos años vendéis o sufrís una OPA, os va a tocar pagar más plusvas.

En el año del covid yo lo aproveché y le di un lavadito de cara a los precios de los bancos

Saludos

Buena idea Olimpo. No obstante, ayúdame a entender por qué hay que esperar dos meses para vender las originales. Disculpa si se me escapa algo amigo. El caso es que tengo varias con ese problema, no sólo LDA, y más plusvalías para compensar.

[RV Padawan]

Buena idea Olimpo. No obstante, ayúdame a entender por qué hay que esperar dos meses para vender las originales. Disculpa si se me escapa algo amigo. El caso es que tengo varias con ese problema, no sólo LDA, y más plusvalías para compensar.

No puedes desgravar pérdidas patrimoniales si has recomprado esas acciones en los 2 meses antes o después de la venta, es la "regla de los 2 meses".

Es la herramienta que usa Hacienda para evitar que puedas aflorar minusvalías en un mercado bajista, simplemente bajando el PMC

[Quinto Fabio Máximo]

No puedes desgravar pérdidas patrimoniales si has recomprado esas acciones en los 2 meses antes o después de la venta, es la "regla de los 2 meses".

Es la herramienta que usa Hacienda para evitar que puedas aflorar minusvalías en un mercado bajista, simplemente bajando el PMC

¡Claro hombre!, se me fue el Santo al cielo. Me había entusiasmado tanto con la idea que pensé que estaba operando con ganancias en vez de con pérdidas. Disculpa la torpeza siempre provocada por mi peor sesgo, la impaciencia.

[Olimpo]

Buena idea Olimpo. No obstante, ayúdame a entender por qué hay que esperar dos meses para vender las originales. Disculpa si se me escapa algo amigo. El caso es que tengo varias con ese problema, no sólo LDA, y más plusvalías para compensar.

Ya te ha explicado RV Padawan, es por la regla de los meses.

Estrictamente, la mejor forma de hacerlo sería operar con futuros, para vender primero y recomprar con futuros a 2 meses inmediatamente y al mismo precio. Pero a mí me dan alergia. Prefiero esperar un par de meses. Y de cara a Hacienda, es más natural. Si vendes y recompras con un futuro, legal es pero queda raro raruno.

Saludos

[Quinto Fabio Máximo]

Ya te ha explicado RV Padawan, es por la regla de los meses.

Estrictamente, la mejor forma de hacerlo sería operar con futuros, para vender primero y recomprar con futuros a 2 meses inmediatamente y al mismo precio. Pero a mí me dan alergia. Prefiero esperar un par de meses. Y de cara a Hacienda, es más natural. Si vendes y recompras con un futuro, legal es pero queda raro raruno.

Saludos

Pienso igual, doblaré la posición y esperaré los dos meses. Gracias por la idea, no se me había ocurrido y llevo muy mal mi -41,41% con Línea Directa.

[Quinto Fabio Máximo]

Estoy pensando en hacerlo también con PNL, META, INTC, LUMN, ENG y MRL, todas empresas que llevo con pérdidas superiores al 25%. Por cierto y para no complicarme mucho en mirarlo, sabiendo que vosotros lo tendréis más por la mano, creo que las minusvalías se compensan fifty fifty con las plusvalías, pero una vez compensadas éstas, ¿cómo se compensarían las minusvalías que generase de más, con los dividendos cobrados en el año?

[dalanz]

Estoy pensando en hacerlo también con PNL, META, INTC, LUMN, ENG y MRL, todas empresas que llevo con pérdidas superiores al 25%. Por cierto y para no complicarme mucho en mirarlo, sabiendo que vosotros lo tendréis más por la mano, creo que las minusvalías se compensan fifty fifty con las plusvalías, pero una vez compensadas éstas, ¿cómo se compensarían las minusvalías que generase de más, con los dividendos cobrados en el año?

Si en el ejercicio has tenido minusvalías, evidentemente no podrás compensar minusvalías de ejercicios anteriores, solo podrías acumular. Si ese es el caso, automáticamente se compensan con el 25% de los dividendos de ese mismo año.

Ahora bien, si has tenido plusvalías en el ejercicio, tienes tanto la cantidad de la plusvalía como el 25% de dividendos de ese año para compensar con minusvalías de ejercicios anteriores.

[Quinto Fabio Máximo]

Si en el ejercicio has tenido minusvalías, evidentemente no podrás compensar minusvalías de ejercicios anteriores, solo podrías acumular. Si ese es el caso, automáticamente se compensan con el 25% de los dividendos de ese mismo año.

Ahora bien, si has tenido plusvalías en el ejercicio, tienes tanto la cantidad de la plusvalía como el 25% de dividendos de ese año para compensar con minusvalías de ejercicios anteriores.

Es decir, si no lo he entendido mal, si compenso las plusvalías del año al 100% con minusvalías del mismo Ejercicio, cualquiera minusvalía adicional sólo serviría para acumular.

[RV Padawan]

Es decir, si no lo he entendido mal, si compenso las plusvalías del año al 100% con minusvalías del mismo Ejercicio, cualquiera minusvalía adicional sólo serviría para acumular.

Tras agotar las minusvalías, también puedes compensar el 25% de los rendimientos del año (dividendos, intereses, etc) con las minusvalías que te queden. Todo esto se calcula directamente en la declaración.


300 ganancias
500 pérdidas este año
0 pérdidas año anterior
400 dividendos

GyP anuales = -200 (o sea, pérdidas)
25% rendimientos = 0.25*400 = 100

Esos 100 se compensan con las pérdidas (o sea, te devolverán el IRPF retenido previamente), y te quedan otros 100 pendientes de compensar el año siguiente

[dalanz]

Es decir, si no lo he entendido mal, si compenso las plusvalías del año al 100% con minusvalías del mismo Ejercicio, cualquiera minusvalía adicional sólo serviría para acumular.

Cuando decía minusvalías del ejercicio, me refería a que sumas tanto tus operaciones con ganancias y pérdidas, y el resultado global te sale negativo.

Por tanto, sería el primer caso que te indiqué, que solo podrás compensar con el 25% de dividendos de ese año, y se hace automáticamente.

[Quinto Fabio Máximo]

Perfecto Padawan. Gracias por aclarar las dudas de este pobre jubilado.

[Om3ga]

Buenos días,

Quinto Fabio Máximo puedes hacer lo que quieras, pero mi opinión es que si sigues confiando en la empresa y te sigues queriendo quedar las acciones, no vendas por que vayas en pérdidas. Sólo vende lo justo para compensar ganancias, pero no veo útil vender en pérdidas para tener que aplazar su compensación al año que viene.

Es mi opinión no te lo tomes a mal.

Saludos.

[Olimpo]

No es vender a pérdidas, antes ha doblado la posición

Yo lo hice en el 2020 y 2021. Saqué pérdidas por el importe de 4 veces mis dividendos anuales. Así me salen gratis los dividendos de un año.

Saludos

[Quinto Fabio Máximo]

Buenos días,

Quinto Fabio Máximo puedes hacer lo que quieras, pero mi opinión es que si sigues confiando en la empresa y te sigues queriendo quedar las acciones, no vendas por que vayas en pérdidas. Sólo vende lo justo para compensar ganancias, pero no veo útil vender en pérdidas para tener que aplazar su compensación al año que viene.

Es mi opinión no te lo tomes a mal.

Saludos.

No, no, eso justo pienso hacer. Vender sólo lo que me sirva para no tributar por las plusvalías generadas este año.

Para nada me lo tomo a mal, al contrario, agradezco sobremanera tu aportación. Gracias.

[RUBEN205]

En este dilema de aflorar pérdidas me encuentro yo también para pagar lo menos posible a Hacienda. Importante tener en cuenta los costes de cada transacción para no salir esquilado.

[quovadisG]

Tened cuidado también porque si antes de fin de año, y pasados los dos meses desde la compra (duplicar posición), la cotización no aumenta sobre la que vendiste, estás palmando pasta igualmente. Y solo vais a tener un par de semanas para vender antes de que acabe el ejercicio.

Por eso es mejor hacerlo con futuros y con el mercado calmado para poder vender las acciones y comprar los futuros casi en el mismo instante. Lógicamente si existen los futuros, tienen liquidez suficiente y más o menos encajan con la posición.

[INVENSOR NOVATO]

Una duda: la regla de los dos meses sirve para empresas españolas. Para Reino Unido y EEUU también? O en estos casos se tiene que esperar un año?

[socrates]

Una duda: la regla de los dos meses sirve para empresas españolas. Para Reino Unido y EEUU también? O en estos casos se tiene que esperar un año?

No he hecho muchas ventas en mi vida, pero diría que son 2 meses para las españolas. Para el resto, no lo sé.